國家金融監(jiān)督管理總局

關(guān)于印發(fā)中國出口信用保險(xiǎn)公司監(jiān)督管理辦法的通知

金規(guī)〔2024〕21號

各金融監(jiān)管局、中國出口信用保險(xiǎn)公司：

　　現(xiàn)將《中國出口信用保險(xiǎn)公司監(jiān)督管理辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　國家金融監(jiān)督管理總局

　　2024年12月12日

　　(此件發(fā)至金融監(jiān)管分局)

中國出口信用保險(xiǎn)公司監(jiān)督管理辦法

　　第一章? 總則

　　第一條? 為加強(qiáng)對中國出口信用保險(xiǎn)公司(以下簡稱出口信保公司)的監(jiān)督管理，規(guī)范經(jīng)營行為，有效防控金融風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國保險(xiǎn)法》等法律法規(guī)和國務(wù)院有關(guān)政策要求制定本辦法。

　　第二條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營，審慎穩(wěn)健發(fā)展，強(qiáng)化償付能力管理，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，實(shí)現(xiàn)長期可持續(xù)發(fā)展。

　　第三條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)代金融企業(yè)制度，完善公司治理，科學(xué)引入市場化運(yùn)作機(jī)制，發(fā)展成為定位明確、業(yè)務(wù)清晰、功能突出、償付能力充足、治理規(guī)范、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營安全、服務(wù)優(yōu)良的政策性金融機(jī)構(gòu)。

　　第四條? 國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)依法對出口信保公司實(shí)施監(jiān)督管理。

　　第二章? 職能定位

　　第五條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)通過為對外貿(mào)易和對外投資合作提供信用保險(xiǎn)等服務(wù)，支持對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展，促進(jìn)提升貿(mào)易投資合作質(zhì)量和水平，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、就業(yè)與國際收支平衡，服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局，推動高質(zhì)量發(fā)展。

　　第六條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)堅(jiān)守政策性金融機(jī)構(gòu)職能定位，聚焦主責(zé)主業(yè)，發(fā)揮政策性保險(xiǎn)作用，助力高水平對外開放和貿(mào)易強(qiáng)國建設(shè)。

　　第七條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)遵守市場秩序，與其他金融機(jī)構(gòu)合作互補(bǔ)，發(fā)揮逆周期跨周期調(diào)節(jié)作用，為貨物、技術(shù)、服務(wù)出口和對外工程承包、對外投資項(xiàng)目等提供風(fēng)險(xiǎn)保障。

　　第八條? 出口信保公司董事會應(yīng)當(dāng)適時對業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行評估，確保符合政策性金融機(jī)構(gòu)定位，并按規(guī)定履行相關(guān)程序。

　　第三章? 公司治理

　　第九條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和完善公司治理相統(tǒng)一，將黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理各個環(huán)節(jié)，持續(xù)探索和完善中國特色現(xiàn)代金融企業(yè)制度。

　　第十條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)構(gòu)建包括董事會、高級管理層等治理主體在內(nèi)的公司治理架構(gòu)，明確各治理主體的職責(zé)邊界、履職要求，遵循各治理主體獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的基本原則，加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易管理，依法依規(guī)進(jìn)行信息披露，完善風(fēng)險(xiǎn)管控、制衡監(jiān)督及激勵約束機(jī)制，形成決策科學(xué)、執(zhí)行有力、監(jiān)督有效的公司治理機(jī)制。

　　第十一條? 出口信保公司董事會由執(zhí)行董事和非執(zhí)行董事組成。執(zhí)行董事指在出口信保公司擔(dān)任董事長、總經(jīng)理和其他高級管理人員職務(wù)的董事。非執(zhí)行董事指在出口信保公司不擔(dān)任除董事外其他職務(wù)的董事。

　　第十二條? 董事會對經(jīng)營和管理承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，依照相關(guān)法律法規(guī)和公司章程履行職責(zé)。

　　第十三條? 董事出現(xiàn)離職、調(diào)任或退休等不適合繼續(xù)履職情況的，由董事會及時提請派出單位確定繼任人選。

　　第十四條? 出口信保公司董事會應(yīng)當(dāng)建立對高級管理層的授權(quán)制度，明確授權(quán)范圍、授權(quán)限額和職責(zé)要求等。

　　第十五條? 出口信保公司董事會應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和公司情況，單獨(dú)或合并設(shè)立專門委員會。專門委員會主要包括戰(zhàn)略與投資委員會、審計(jì)委員會、提名薪酬委員會、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、關(guān)聯(lián)交易控制委員會、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會等。

　　第十六條? 專門委員會成員由董事組成，應(yīng)當(dāng)具有與專門委員會職責(zé)相適應(yīng)的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗(yàn)。各專門委員會負(fù)責(zé)人原則上不宜相互兼任。

　　第十七條? 高級管理層由總公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、董事會秘書、總精算師、合規(guī)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、審計(jì)責(zé)任人及監(jiān)管部門規(guī)定的對公司經(jīng)營管理活動和風(fēng)險(xiǎn)控制具有決策權(quán)或者重大影響的人員組成。

　　高級管理層按照公司章程及董事會授權(quán)開展經(jīng)營管理活動，對董事會負(fù)責(zé)。

　　第十八條? 高級管理層應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、監(jiān)管要求和公司章程規(guī)定，具有相應(yīng)的宏觀政策水平，具備良好的職業(yè)操守，遵守高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德準(zhǔn)則，對公司負(fù)有忠實(shí)、勤勉義務(wù)，善意、盡職、審慎履行職責(zé)，并保證有足夠的時間和精力履職，不得怠于履行職責(zé)或越權(quán)履職。

　　第四章? 風(fēng)險(xiǎn)管理

　　第十九條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立適合政策性金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，構(gòu)建與職能定位、風(fēng)險(xiǎn)狀況、業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度相匹配的，覆蓋所有業(yè)務(wù)流程和操作環(huán)節(jié)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)對各類風(fēng)險(xiǎn)的識別、計(jì)量、評估、監(jiān)測、報(bào)告和控制。

　　第二十條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立組織架構(gòu)健全、職責(zé)邊界清晰的風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)，明確董事會、高級管理層、業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門和內(nèi)審部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)分工。

　　出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立垂直獨(dú)立的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，牽頭全面風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作，強(qiáng)化對分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的管理。

　　出口信保公司應(yīng)當(dāng)賦予風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線足夠的資源及管理權(quán)限，建立科學(xué)合理的報(bào)告渠道，形成風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線與業(yè)務(wù)條線間相互制衡的運(yùn)行機(jī)制。

　　第二十一條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合公司戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)狀況和業(yè)務(wù)屬性，制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好，采用定性、定量相結(jié)合的方式，確定各類風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)容忍度和風(fēng)險(xiǎn)限額，建立并不斷完善風(fēng)險(xiǎn)偏好傳導(dǎo)機(jī)制，建立超限額處置機(jī)制。

　　風(fēng)險(xiǎn)管理政策和風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)后實(shí)施，并定期進(jìn)行評價和必要的調(diào)整。

　　第二十二條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)遵循風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)質(zhì)性原則，充分考慮金融業(yè)務(wù)和金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性，按照相關(guān)規(guī)定編制并報(bào)送財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)做好出口信保公司及附屬機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的設(shè)計(jì)和實(shí)施工作，明確對附屬機(jī)構(gòu)管理的權(quán)限、流程和責(zé)任，指導(dǎo)附屬機(jī)構(gòu)做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并建立必要的防火墻制度。

　　第二十三條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分析與報(bào)告制度，明確報(bào)告種類、報(bào)告頻率，并按規(guī)定路徑進(jìn)行報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)當(dāng)按照風(fēng)險(xiǎn)類型、業(yè)務(wù)種類、支持領(lǐng)域、地區(qū)分布等維度進(jìn)行,每季度開展一次。風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告至少包括業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢、異常變化原因和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施等內(nèi)容。總公司及分支機(jī)構(gòu)的季度和年度風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告應(yīng)當(dāng)分別報(bào)告國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)。

　　第二十四條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)從產(chǎn)品開發(fā)與管理、承保與理賠管理、再保險(xiǎn)管理、準(zhǔn)備金評估等環(huán)節(jié)管理保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，制定各環(huán)節(jié)的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，定期監(jiān)測和計(jì)量保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，提升環(huán)境和社會風(fēng)險(xiǎn)管控能力，明確各個環(huán)節(jié)的責(zé)任人和審批流程。

　　出口信保公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)建立有效的再保險(xiǎn)管理制度，控制自留風(fēng)險(xiǎn)。

　　第二十五條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)充分識別、準(zhǔn)確計(jì)量、持續(xù)監(jiān)測和有效控制市場風(fēng)險(xiǎn)，建立有效的市場風(fēng)險(xiǎn)評估和管理機(jī)制，實(shí)行市場風(fēng)險(xiǎn)限額管理，確?？沙掷m(xù)經(jīng)營。所承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn)水平應(yīng)當(dāng)與市場風(fēng)險(xiǎn)管理能力和資本實(shí)力相匹配。

　　出口信保公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)，加強(qiáng)對利率風(fēng)險(xiǎn)、權(quán)益價格風(fēng)險(xiǎn)、境外資產(chǎn)價格風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和集中度風(fēng)險(xiǎn)的管理。

　　第二十六條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方式，有效識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，及時跟蹤評估并有效控制包括交易對手違約風(fēng)險(xiǎn)和集中度風(fēng)險(xiǎn)等在內(nèi)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　第二十七條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征相適應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，通過系統(tǒng)收集、跟蹤和分析操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息，不斷提升操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

　　出口信保公司應(yīng)當(dāng)制定規(guī)范員工行為的內(nèi)部管理制度，明確對員工的禁止性規(guī)定，加強(qiáng)對員工行為的監(jiān)督，建立員工異常行為舉報(bào)、排查機(jī)制。

　　第二十八條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)明確戰(zhàn)略制定和戰(zhàn)略實(shí)施的工作機(jī)制和流程，科學(xué)合理制定戰(zhàn)略目標(biāo)和戰(zhàn)略規(guī)劃，確保符合政策性金融機(jī)構(gòu)職能定位，與公司內(nèi)部管理能力相匹配，且能夠有效實(shí)施。

　　第二十九條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)主動、有效防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，制定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測機(jī)制、應(yīng)急預(yù)案和處置措施。

　　第三十條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)制定流動性風(fēng)險(xiǎn)管理制度，開展流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測等流動性風(fēng)險(xiǎn)管理工作，建立健全資產(chǎn)負(fù)債管理體系，不斷提升資產(chǎn)負(fù)債管理能力，防范資產(chǎn)負(fù)債錯配風(fēng)險(xiǎn)。

　　第三十一條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)完善國別風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立與國別風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的國別風(fēng)險(xiǎn)評估體系，對已經(jīng)開展和計(jì)劃開展業(yè)務(wù)的國家或地區(qū)逐一進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，優(yōu)化國別承保政策，建立健全集中度管理，有效控制國別風(fēng)險(xiǎn)。

　　出口信保公司應(yīng)當(dāng)為國別風(fēng)險(xiǎn)的識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制建立完備、可靠的管理信息系統(tǒng)，充分、準(zhǔn)確計(jì)提國別風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的責(zé)任準(zhǔn)備金。

　　第三十二條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立滿足國家和金融行業(yè)安全要求的基礎(chǔ)設(shè)施和網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)，建立有效的信息科技治理、網(wǎng)絡(luò)安全和數(shù)據(jù)安全管理機(jī)制，加強(qiáng)業(yè)務(wù)連續(xù)性和信息科技外包管理，提高信息技術(shù)對經(jīng)營管理的保障水平，確保安全、持續(xù)、穩(wěn)健運(yùn)行。

　　出口信保公司應(yīng)當(dāng)完善信息系統(tǒng)，持續(xù)提升數(shù)據(jù)治理水平和數(shù)據(jù)質(zhì)量，建立完善監(jiān)管數(shù)據(jù)報(bào)送工作機(jī)制，確保及時、準(zhǔn)確向監(jiān)管部門報(bào)送數(shù)據(jù)信息。

　　第三十三條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)遵循審慎性原則，對全部業(yè)務(wù)定期開展季度壓力測試和年度壓力測試。壓力測試結(jié)果應(yīng)當(dāng)運(yùn)用于風(fēng)險(xiǎn)管理和各項(xiàng)經(jīng)營管理決策。

　　第三十四條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)制定應(yīng)急管理制度，說明可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)以及在壓力情況下應(yīng)采取的措施，涵蓋對分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的應(yīng)急安排，并定期更新、演練或測試，確保能夠及時應(yīng)對和處理緊急或危機(jī)情況。

　　第五章? 內(nèi)部控制

　　第三十五條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部控制的需要，建立合理的組織架構(gòu)，完善內(nèi)部制度和崗位設(shè)置，完善授權(quán)管理和信息科技控制措施，發(fā)揮內(nèi)外部審計(jì)作用，持續(xù)開展內(nèi)控合規(guī)評價和監(jiān)督，加強(qiáng)分支機(jī)構(gòu)管理，強(qiáng)化合規(guī)文化建設(shè)，注重問題整改和責(zé)任追究。

　　第三十六條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立由董事會負(fù)最終責(zé)任、高級管理層直接領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)控職能部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、內(nèi)部審計(jì)部門檢查監(jiān)督、業(yè)務(wù)單位負(fù)首要責(zé)任的分工明確、路線清晰、相互協(xié)作、高效執(zhí)行的內(nèi)部控制組織體系。

　　第三十七條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合不同業(yè)務(wù)性質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)管理需要，制定相應(yīng)的內(nèi)部管理制度。出口信保公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)施情況對內(nèi)部管理制度進(jìn)行評估，不斷完善內(nèi)部管理制度，確保合規(guī)性、有效性和可操作性，增強(qiáng)執(zhí)行力，確保有效落實(shí)。

　　第三十八條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)按照經(jīng)營管理需要，在組織架構(gòu)、崗位設(shè)置、權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面，通過適當(dāng)?shù)穆氊?zé)分離、授權(quán)和層級審批等機(jī)制，形成合理制約和有效監(jiān)督，明確業(yè)務(wù)流程和管理活動中的關(guān)鍵崗位和不相容崗位，實(shí)行關(guān)鍵崗位輪崗和不相容崗位分離制度，建立健全履職回避制度。

　　第三十九條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立符合業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要的貫穿各級機(jī)構(gòu)、覆蓋所有業(yè)務(wù)和全部流程的業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)，及時、準(zhǔn)確記錄經(jīng)營管理信息，確保信息完整、連續(xù)、準(zhǔn)確和可追溯，通過內(nèi)部控制流程與業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)的有效結(jié)合，加強(qiáng)對業(yè)務(wù)和管理活動的系統(tǒng)自動控制。

　　出口信保公司應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)使用實(shí)行授權(quán)管理，采取有效的信息系統(tǒng)安全控制措施，加強(qiáng)保密管理和災(zāi)難恢復(fù)管理，保障網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)的安全性、穩(wěn)定性，避免數(shù)據(jù)被泄露、破壞或非法利用。

　　第四十條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立、集中化管理的內(nèi)部審計(jì)體系及相應(yīng)的報(bào)告制度，審查評價并督促改善經(jīng)營活動、風(fēng)險(xiǎn)狀況、內(nèi)部控制和治理機(jī)制，促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營、履職盡責(zé)和穩(wěn)健發(fā)展。內(nèi)部審計(jì)部門對董事會負(fù)責(zé)，向董事會報(bào)告工作和審計(jì)情況。

　　出口信保公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)力量，不得將內(nèi)部審計(jì)職能整體外包，內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立對中長期出口信用保險(xiǎn)、海外投資保險(xiǎn)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)每三年實(shí)現(xiàn)一輪分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)的全覆蓋，并持續(xù)督促整改措施落實(shí)。出口信保公司應(yīng)當(dāng)向國家金融監(jiān)督管理總局報(bào)告內(nèi)部審計(jì)工作情況和審計(jì)報(bào)告，對分支機(jī)構(gòu)的審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)同時報(bào)告所在地的國家金融監(jiān)督管理總局派出機(jī)構(gòu);審計(jì)中發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)問題的，及時報(bào)告國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)。

　　第四十一條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立健全外部審計(jì)會計(jì)師事務(wù)所的選聘、續(xù)聘和解聘制度，按照需要外聘符合國家有關(guān)規(guī)定的審計(jì)機(jī)構(gòu)對公司治理、內(nèi)部控制、經(jīng)營管理及財(cái)務(wù)報(bào)告等進(jìn)行審計(jì)。加強(qiáng)對外聘審計(jì)機(jī)構(gòu)的管理，明確準(zhǔn)入和輪換標(biāo)準(zhǔn)，確保信息安全。審計(jì)結(jié)果按年度報(bào)告國家金融監(jiān)督管理總局。

　　第四十二條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合機(jī)構(gòu)層級、人員分布、業(yè)務(wù)特點(diǎn)等因素，建立內(nèi)部控制評價制度，明確內(nèi)部控制評價的實(shí)施主體、頻率、內(nèi)容、程序、方法和標(biāo)準(zhǔn)等。內(nèi)部控制評價由董事會指定的部門組織實(shí)施，每年開展一次。內(nèi)部控制評價結(jié)果應(yīng)當(dāng)報(bào)告國家金融監(jiān)督管理總局。

　　第四十三條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)分支機(jī)構(gòu)管理，統(tǒng)一制定分支機(jī)構(gòu)組織設(shè)置、職責(zé)權(quán)限和運(yùn)營規(guī)則，建立健全分支機(jī)構(gòu)管控制度，實(shí)現(xiàn)對分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的過程控制，每年開展分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度執(zhí)行情況檢查，檢查結(jié)果應(yīng)當(dāng)報(bào)告國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)。

　　第四十四條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立與經(jīng)營范圍、組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)管理體系，加強(qiáng)合規(guī)條線的垂直獨(dú)立性，明確專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理的部門，賦予合規(guī)管理?xiàng)l線資源及管理權(quán)限，強(qiáng)化對分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門的管理，確保合規(guī)要求覆蓋所有機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)及人員，強(qiáng)化合規(guī)培訓(xùn)和合規(guī)文化建設(shè)。

　　第四十五條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立和完善準(zhǔn)備金管理內(nèi)控制度，明確職責(zé)分工和工作流程，遵循非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金精算方法，客觀、審慎、充足、合理地提取和結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)準(zhǔn)備金，如實(shí)反映公司經(jīng)營業(yè)績和償付能力。

　　第四十六條? 出口信保公司開展保險(xiǎn)資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，應(yīng)以服務(wù)保險(xiǎn)主業(yè)為主要目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)健審慎和安全性原則，符合相關(guān)監(jiān)管要求，實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債管理和全面風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)現(xiàn)集約化、專業(yè)化、規(guī)范化和市場化。

　　第四十七條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立與其業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和內(nèi)控管理要求相適應(yīng)的涉刑案件管理體系，應(yīng)當(dāng)針對涉刑案件制定整改方案和整改臺賬，明確整改措施和整改期限，落實(shí)整改責(zé)任。

　　第四十八條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)有效的案件風(fēng)險(xiǎn)防控和追責(zé)問責(zé)機(jī)制，制定案件問責(zé)制度，嚴(yán)格依規(guī)對案件責(zé)任人員開展追責(zé)問責(zé)。

　　第六章? 償付能力管理

　　第四十九條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立健全償付能力管理體系，有效識別管理各類風(fēng)險(xiǎn)，不斷提升償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理水平，準(zhǔn)確計(jì)提資本，及時監(jiān)測償付能力狀況，編報(bào)償付能力報(bào)告，做好資本規(guī)劃，確保償付能力符合監(jiān)管要求。

　　第五十條? 出口信保公司償付能力管理指標(biāo)包括核心償付能力充足率、綜合償付能力充足率和風(fēng)險(xiǎn)綜合評級，應(yīng)當(dāng)同時達(dá)到以下標(biāo)準(zhǔn)：

　　(一)核心償付能力充足率不低于50%;

　　(二)綜合償付能力充足率不低于100%;

　　(三)風(fēng)險(xiǎn)綜合評級在B類及以上。

　　第五十一條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管要求準(zhǔn)確計(jì)算償付能力充足率，持續(xù)評估自身風(fēng)險(xiǎn)狀況，按時、準(zhǔn)確將償付能力風(fēng)險(xiǎn)綜合評級有關(guān)數(shù)據(jù)和信息報(bào)告國家金融監(jiān)督管理總局。

　　第五十二條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)特征，建立健全償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)對固有風(fēng)險(xiǎn)的管理，提高償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理能力，降低控制風(fēng)險(xiǎn)，每年開展一次償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理自評估，明確自評估工作機(jī)制和程序。

　　第五十三條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)明確資本管理目標(biāo)，結(jié)合政策性職能定位及業(yè)務(wù)發(fā)展特點(diǎn)制定有效的資本規(guī)劃，資本預(yù)算與分配應(yīng)當(dāng)優(yōu)先保障履行政策性職能。資本規(guī)劃應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)后實(shí)施并定期進(jìn)行回溯分析。

　　第五十四條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)源性資本積累與外源性資本補(bǔ)充相結(jié)合的動態(tài)資本補(bǔ)充機(jī)制。出口信保公司應(yīng)當(dāng)提升公司資本管理水平，提高資本使用效率，及時有效補(bǔ)充資本。

　　第七章? 激勵約束

　　第五十五條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)以實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展為導(dǎo)向，以履行政策性職能為原則，按照業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理需要，健全激勵約束機(jī)制。

　　第五十六條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理需要和人員結(jié)構(gòu)、薪酬水平等因素，建立健全科學(xué)的人才規(guī)劃、招聘、培養(yǎng)、評估、激勵和使用機(jī)制，逐步建立市場化的人力資源管理體系，確保人員素質(zhì)、數(shù)量與業(yè)務(wù)發(fā)展速度、風(fēng)險(xiǎn)管理需要相適應(yīng)。

　　第五十七條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合職能定位、發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)偏好等因素，建立科學(xué)的內(nèi)部考核體系，發(fā)揮政策性保險(xiǎn)作用。

　　績效考核指標(biāo)中，履行政策性職能指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)和合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)權(quán)重應(yīng)當(dāng)高于其他指標(biāo)。

　　第五十八條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)優(yōu)化、全面加強(qiáng)對分支機(jī)構(gòu)的績效考核，在風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控合規(guī)等條線建立垂直獨(dú)立的績效考核制度，強(qiáng)化總公司的管理作用。

　　第五十九條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合國家政策和自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，建立健全有利于發(fā)揮政策性職能的內(nèi)部薪酬管理制度(國家另有規(guī)定的從其規(guī)定)。薪酬水平應(yīng)當(dāng)綜合考慮政策性職能發(fā)揮情況、合規(guī)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和可持續(xù)發(fā)展等因素確定，對執(zhí)行董事、高級管理人員以及關(guān)鍵崗位人員應(yīng)當(dāng)實(shí)行薪酬延期支付和追索扣回制度(國家另有規(guī)定的從其規(guī)定)，支付期限應(yīng)當(dāng)充分考慮相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時期，支付期限不得少于三年。

　　第八章? 監(jiān)督管理

　　第六十條? 國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)依法對出口信保公司的機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、終止，業(yè)務(wù)范圍以及董事和高級管理人員的任職資格等事項(xiàng)實(shí)施行政許可。

　　第六十一條? 國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)依法對出口信保公司實(shí)施非現(xiàn)場監(jiān)管，通過收集相關(guān)信息，持續(xù)監(jiān)測分析出口信保公司業(yè)務(wù)運(yùn)營、提供風(fēng)險(xiǎn)保障和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)情況，評估其整體風(fēng)險(xiǎn)狀況并采取針對性監(jiān)管措施。

　　第六十二條? 國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)依法對出口信保公司的公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、償付能力管理(資本管理)、財(cái)務(wù)會計(jì)、業(yè)務(wù)活動、合規(guī)管理、信息系統(tǒng)、數(shù)據(jù)治理和數(shù)據(jù)質(zhì)量等開展現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場調(diào)查。

　　第六十三條? 出口信保公司分支機(jī)構(gòu)由機(jī)構(gòu)所在地的國家金融監(jiān)督管理總局派出機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理。出口信保公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，可按規(guī)定程序申請?jiān)谑?、自治區(qū)、直轄市設(shè)立省級分公司。在未設(shè)立分公司的省、自治區(qū)、直轄市，確有業(yè)務(wù)需要的，出口信保公司可以申請?jiān)O(shè)立中心支公司、支公司或者營業(yè)部。

　　未設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的省、自治區(qū)、直轄市的業(yè)務(wù)，可由總公司或經(jīng)授權(quán)的省級分公司跨省經(jīng)營。出口信保公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)跨省經(jīng)營業(yè)務(wù)管控，并向所在地國家金融監(jiān)督管理總局省級派出機(jī)構(gòu)備案。根據(jù)業(yè)務(wù)需要，經(jīng)總公司授權(quán)的部門或省級分公司可以通過統(tǒng)括保單方式，承保同一法人或集團(tuán)在不同地區(qū)的業(yè)務(wù)。

　　第六十四條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)依法按時足額繳納保險(xiǎn)保障基金。由國務(wù)院確定的國家財(cái)政承擔(dān)最終風(fēng)險(xiǎn)的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不繳納保險(xiǎn)保障基金，免繳業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)報(bào)告國家金融監(jiān)督管理總局。

　　第六十五條? 國家金融監(jiān)督管理總局建立監(jiān)管聯(lián)動機(jī)制，通過監(jiān)管聯(lián)動會議、信息共享等形式與巡視機(jī)構(gòu)、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、其他金融管理部門、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)等進(jìn)行聯(lián)動和溝通。

　　第六十六條? 出口信保公司違反本辦法有關(guān)規(guī)定的，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)依照《中華人民共和國保險(xiǎn)法》等法律法規(guī)采取監(jiān)管措施，實(shí)施行政處罰，涉嫌犯罪的移送司法機(jī)關(guān)處理。

　　第九章? 附則

　　第六十七條? 本辦法施行前關(guān)于出口信保公司相關(guān)監(jiān)管規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。本辦法未盡事宜，按國家金融監(jiān)督管理總局相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第六十八條? 出口信保公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法制定和完善內(nèi)部管理制度。

　　第六十九條? 本辦法由國家金融監(jiān)督管理總局負(fù)責(zé)解釋。

　　第七十條? 本辦法自2025年1月1日起施行。

　　來源： 金融監(jiān)管總局網(wǎng)站