中小企業(yè)再迎利好：放寬銀行信貸考核、加快首發(fā)上市、減稅降費(fèi)
選稿人員：郭紅麗 | 發(fā)布日期：2019/4/9 10:09:13 | 瀏覽次數(shù): 1491
國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)環(huán)境的變化，令中小企業(yè)面臨的生產(chǎn)成本上升、融資難融資貴、創(chuàng)新發(fā)展能力不足等問(wèn)題進(jìn)一步突出。
近日，中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)了《關(guān)于促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》(下稱《指導(dǎo)意見(jiàn)》)，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，按照競(jìng)爭(zhēng)中性原則，從放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入、利用資本市場(chǎng)直接融資、建立分類監(jiān)管考核機(jī)制等方面給予中小企業(yè)支持。
“《指導(dǎo)意見(jiàn)》先從營(yíng)造良好發(fā)展環(huán)境，再?gòu)钠平馊谫Y難融資貴問(wèn)題等方面支持小微企業(yè)，多措并舉，綜合施策，預(yù)計(jì)今年年中之后，伴隨著政策落地產(chǎn)生的果效，民營(yíng)企業(yè)將迎來(lái)健康可持續(xù)性發(fā)展?！眹?guó)家金融與發(fā)展實(shí)驗(yàn)室副主任對(duì)第一財(cái)經(jīng)記者表示。
適當(dāng)放寬銀行考核指標(biāo)
《指導(dǎo)意見(jiàn)》稱，研究放寬小微企業(yè)貸款享受風(fēng)險(xiǎn)資本優(yōu)惠權(quán)重的單戶額度限制，進(jìn)一步釋放商業(yè)銀行投放小微企業(yè)貸款的經(jīng)濟(jì)資本。修訂金融企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)辦法，適當(dāng)放寬考核指標(biāo)要求，激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)小微企業(yè)的信貸投入。
中國(guó)人民大學(xué)重陽(yáng)金融研究院副院長(zhǎng)表示，小微金融服務(wù)主要的挑戰(zhàn)在于商業(yè)可持續(xù)性，即以可負(fù)擔(dān)的成本向小微企業(yè)提供適合的金融服務(wù)。不管是在國(guó)外還是在國(guó)內(nèi)，小微金融高成本、高風(fēng)險(xiǎn)、低效益等現(xiàn)象都比較突出。從統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)看，小微企業(yè)貸款不良率比大型企業(yè)高約2個(gè)百分點(diǎn)，這就是小微金融業(yè)務(wù)高風(fēng)險(xiǎn)的具體體現(xiàn)。
《指導(dǎo)意見(jiàn)》中，細(xì)化小微企業(yè)貸款不良容忍度管理，完善授信盡職免責(zé)規(guī)定，加大對(duì)基層機(jī)構(gòu)發(fā)放民營(yíng)企業(yè)、小微企業(yè)貸款的激勵(lì)力度，提高民營(yíng)企業(yè)、小微企業(yè)信貸占比;提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管控能力、落實(shí)規(guī)范服務(wù)收費(fèi)政策。
中國(guó)人民大學(xué)重陽(yáng)金融研究院副院長(zhǎng)稱，從組織體系看，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的基層組織和一線員工是小微金融服務(wù)的“最后一公里”。只有建立起真正有效的盡職免責(zé)和容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制，才能打消基層機(jī)構(gòu)和員工服務(wù)小微企業(yè)的顧慮和壓力，變“拒貸”、“懼貸”為“愿貸”、“敢貸”。
“在金融層面，今年監(jiān)管部門出臺(tái)了很多相關(guān)的配套政策，對(duì)于銀行金融機(jī)構(gòu)，今年的這方面考核力度還是非常大的，實(shí)施細(xì)則已經(jīng)細(xì)化，具體措施也已落地?！眹?guó)家金融與發(fā)展實(shí)驗(yàn)室副主任表示。
加快中小企業(yè)首發(fā)上市進(jìn)度
在今年兩會(huì)的《政府工作報(bào)告》中，一大亮點(diǎn)是“完善資本市場(chǎng)基礎(chǔ)制度，促進(jìn)多層次資本市場(chǎng)，提高直接融資特別是股權(quán)融資比重”。
為支持利用資本市場(chǎng)直接融資，《指導(dǎo)意見(jiàn)》稱，加快中小企業(yè)首發(fā)上市進(jìn)度，為主業(yè)突出、規(guī)范運(yùn)作的中小企業(yè)上市提供便利。深化發(fā)行、交易、信息披露等改革，支持中小企業(yè)在新三板掛牌融資。推進(jìn)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債券試點(diǎn)，完善創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股機(jī)制。
在探索實(shí)施民營(yíng)企業(yè)股權(quán)融資上，將鼓勵(lì)設(shè)立市場(chǎng)化運(yùn)作的專項(xiàng)基金開(kāi)展民營(yíng)企業(yè)兼并收購(gòu)或財(cái)務(wù)投資。大力發(fā)展高收益?zhèn)⑺侥紓?、雙創(chuàng)專項(xiàng)債務(wù)融資工具、創(chuàng)業(yè)投資基金類債券、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)專項(xiàng)債券等產(chǎn)品。
國(guó)家金融與發(fā)展實(shí)驗(yàn)室副主任表示，資本市場(chǎng)中，直接融資占比低，股權(quán)融資、長(zhǎng)期資金不足，會(huì)出現(xiàn)兩個(gè)問(wèn)題：企業(yè)從銀行借錢、負(fù)債高，導(dǎo)致杠桿率較高;銀行提供不了高風(fēng)險(xiǎn)的股權(quán)類資金，于是出現(xiàn)融資難、融資貴的問(wèn)題。資本市場(chǎng)的發(fā)展是個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程，基礎(chǔ)制度、多層次的市場(chǎng)完善需要久久為功。
此外，將完善中小企業(yè)融資政策，進(jìn)一步落實(shí)普惠金融定向降準(zhǔn)政策。重點(diǎn)支持小微企業(yè)500萬(wàn)元及以下小額票據(jù)貼現(xiàn)。將支小再貸款政策適用范圍擴(kuò)大到符合條件的中小銀行(含新型互聯(lián)網(wǎng)銀行)。將單戶授信1000萬(wàn)元及以下的小微企業(yè)貸款納入中期借貸便利的合格擔(dān)保品范圍。
減稅、降費(fèi)
“小微企業(yè)融資難、融資貴與現(xiàn)行的財(cái)稅金融政策不完善有關(guān)。解決小微企業(yè)融資難題，需要形成財(cái)稅、金融、產(chǎn)業(yè)的政策合力，特別是財(cái)政政策應(yīng)進(jìn)一步發(fā)力?！敝袊?guó)人民大學(xué)重陽(yáng)金融研究院副院長(zhǎng)表示。
《指導(dǎo)意見(jiàn)》稱，為改進(jìn)財(cái)稅對(duì)小微企業(yè)融資的支持，中央財(cái)政安排獎(jiǎng)補(bǔ)資金，引導(dǎo)地方支持?jǐn)U大實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域小微企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模，降低融資擔(dān)保成本。中央財(cái)政安排資金支持地方給予小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息及獎(jiǎng)補(bǔ)。落實(shí)金融機(jī)構(gòu)單戶授信1000萬(wàn)元及以下小微企業(yè)和個(gè)體工商戶貸款利息收入免征增值稅政策、貸款損失準(zhǔn)備金所得稅稅前扣除政策。
在減輕中小企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)方面，還將加快推進(jìn)地方涉企行政事業(yè)性收費(fèi)零收費(fèi)。推進(jìn)增值稅等實(shí)質(zhì)性減稅，對(duì)小微企業(yè)、科技型初創(chuàng)企業(yè)實(shí)施普惠性稅收減免。根據(jù)實(shí)際情況，降低社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率，支持中小企業(yè)吸納就業(yè)。
另外，還將充分發(fā)揮各類基金的引導(dǎo)帶動(dòng)作用。推動(dòng)國(guó)家中小企業(yè)發(fā)展基金走市場(chǎng)化、公司化和職業(yè)經(jīng)理人的制度建設(shè)道路，使其支持種子期、初創(chuàng)期成長(zhǎng)型中小企業(yè)發(fā)展;大力推進(jìn)國(guó)家級(jí)新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金、軍民融合產(chǎn)業(yè)投資基金的實(shí)施和運(yùn)營(yíng)，支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、軍民融合產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域優(yōu)質(zhì)企業(yè)融資。
困難企業(yè)實(shí)行“一企一策”
中小企業(yè)的營(yíng)商環(huán)境也將進(jìn)一步優(yōu)化。《指導(dǎo)意見(jiàn)》稱，繼續(xù)推進(jìn)商事制度改革，推動(dòng)企業(yè)注冊(cè)登記、注銷更加便利化。推進(jìn)環(huán)評(píng)制度改革，落實(shí)環(huán)境影響登記表備案制，將項(xiàng)目環(huán)評(píng)審批時(shí)限壓縮至法定時(shí)限的一半。
此外，落實(shí)好公平競(jìng)爭(zhēng)審查制度，營(yíng)造公平、開(kāi)放、透明的市場(chǎng)環(huán)境，清理廢除妨礙統(tǒng)一市場(chǎng)和公平競(jìng)爭(zhēng)的各種規(guī)定和做法。主動(dòng)服務(wù)企業(yè)，對(duì)企業(yè)發(fā)展中遇到的困難，要“一企一策”給予幫助。
在市場(chǎng)準(zhǔn)入上，《指導(dǎo)意見(jiàn)》表示，堅(jiān)決破除各種不合理門檻和限制，在市場(chǎng)準(zhǔn)入、審批許可、招標(biāo)投標(biāo)、軍民融合發(fā)展等方面打造公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，提供充足市場(chǎng)空間。不斷縮減市場(chǎng)準(zhǔn)入負(fù)面清單事項(xiàng)，推進(jìn)“非禁即入”普遍落實(shí)，最大程度實(shí)現(xiàn)準(zhǔn)入便利化。
此外，實(shí)行公平統(tǒng)一的市場(chǎng)監(jiān)管制度。創(chuàng)新監(jiān)管方式，寓監(jiān)管于服務(wù)之中。避免在安監(jiān)、環(huán)保等領(lǐng)域微觀執(zhí)法和金融機(jī)構(gòu)去杠桿中對(duì)中小企業(yè)采取簡(jiǎn)單粗暴的處置措施。深入推進(jìn)反壟斷、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)執(zhí)法，保障中小企業(yè)公平參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。嚴(yán)格禁止各種刁難限制中小企業(yè)發(fā)展的行為，對(duì)違反規(guī)定的問(wèn)責(zé)追責(zé)。
國(guó)家金融與發(fā)展實(shí)驗(yàn)室副主任表示，之前政策更多是從金融角度去探討如何破解中小企業(yè)融資難、融資貴的問(wèn)題。但中小微企業(yè)的問(wèn)題，不光是供給方面的問(wèn)題，還有小微企業(yè)本身的問(wèn)題。小微企業(yè)營(yíng)商環(huán)境的改變，可以促進(jìn)中小微企業(yè)的發(fā)展，同時(shí)增加企業(yè)主的信心。
推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+中小企業(yè)”
為中小企業(yè)提供信息化服務(wù)，《指導(dǎo)意見(jiàn)》稱，推進(jìn)發(fā)展“互聯(lián)網(wǎng)+中小企業(yè)”，鼓勵(lì)大型企業(yè)及專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)建設(shè)面向中小企業(yè)的云制造平臺(tái)和云服務(wù)平臺(tái)，發(fā)展適合中小企業(yè)智能制造需求的產(chǎn)品、解決方案和工具包，完善中小企業(yè)智能制造支撐服務(wù)體系。推動(dòng)中小企業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)云化部署，引導(dǎo)有基礎(chǔ)、有條件的中小企業(yè)推進(jìn)生產(chǎn)線智能化改造。
在推進(jìn)銀商合作方面，依托國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)和小微企業(yè)名錄，建立完善小微企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)。依托全國(guó)公共信用信息共享平臺(tái)建設(shè)全國(guó)中小企業(yè)融資綜合信用服務(wù)平臺(tái)，開(kāi)發(fā)“信易貸”，與商業(yè)銀行共享注冊(cè)登記、行政許可、行政處罰、“黑名單”以及納稅、社保、水電煤氣、倉(cāng)儲(chǔ)物流等信息，改善銀企信息不對(duì)稱，提高信用狀況良好中小企業(yè)的信用評(píng)分和貸款可得性。
中國(guó)人民大學(xué)重陽(yáng)金融研究院副院長(zhǎng)表示，在小微金融領(lǐng)域，相關(guān)部門可以適當(dāng)給予更多的創(chuàng)新空間。支持銀行在加強(qiáng)合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下，進(jìn)一步加強(qiáng)與互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)的融合，探索全流程線上貸款模式。下一步，應(yīng)積極支持和鼓勵(lì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，將金融科技新模式、新成果用于服務(wù)小微企業(yè)，適度調(diào)整監(jiān)管政策，鼓勵(lì)更多的金融機(jī)構(gòu)探索數(shù)字小微金融。
來(lái)源：第一財(cái)經(jīng)
