中國銀保監(jiān)會辦公廳

關(guān)于開展專屬商業(yè)養(yǎng)老保險試點的通知

銀保監(jiān)辦發(fā)〔2021〕57號

　　為貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險的重要部署，推動商業(yè)養(yǎng)老保險加快發(fā)展，更好地服務(wù)多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系建設(shè)，積極滿足人民群眾多樣化養(yǎng)老保障需求，銀保監(jiān)會決定開展專屬商業(yè)養(yǎng)老保險試點，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

　　一、試點期限和范圍

　　自2021年6月1日起，在浙江省(含寧波市)和重慶市開展專屬商業(yè)養(yǎng)老保險試點。試點期限暫定一年。

　　參與試點的保險公司包括：中國人民人壽保險股份有限公司、中國人壽保險股份有限公司、太平人壽保險有限公司、中國太平洋人壽保險股份有限公司、泰康人壽保險有限責(zé)任公司、新華人壽保險股份有限公司。

　　二、試點內(nèi)容

　　(一)試點保險公司應(yīng)創(chuàng)新開發(fā)投保簡便、交費(fèi)靈活、收益穩(wěn)健的專屬商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品。消費(fèi)者達(dá)到60周歲及以上方可領(lǐng)取養(yǎng)老金，且領(lǐng)取期限不短于10年。

　　(二)試點保險公司應(yīng)積極探索服務(wù)新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)從業(yè)人員和各種靈活就業(yè)人員養(yǎng)老需求。允許相關(guān)企事業(yè)單位以適當(dāng)方式，依法合規(guī)為上述人員投保提供交費(fèi)支持。

　　(三)試點保險公司應(yīng)探索建立與專屬商業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)長期發(fā)展相適應(yīng)的內(nèi)部管理機(jī)制，包括長期銷售激勵考核機(jī)制、風(fēng)險管控機(jī)制和較長期限的投資考核機(jī)制等。

　　(四)在風(fēng)險有效隔離的前提下，鼓勵試點保險公司積極探索將專屬商業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)發(fā)展與養(yǎng)老、照護(hù)服務(wù)等相銜接，滿足差異化養(yǎng)老需求。

　　三、試點要求

　　(一)各單位要統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，充分發(fā)揮保險優(yōu)勢，推動專屬商業(yè)養(yǎng)老保險規(guī)范發(fā)展。

　　(二)各總公司應(yīng)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)制度建設(shè)，加大資源投入，建立健全相關(guān)工作機(jī)制，完善與專屬商業(yè)養(yǎng)老保險經(jīng)營相適應(yīng)的治理架構(gòu)、管理模式、考核體系和風(fēng)險管控要求等。

　　(三)各公司應(yīng)扎實做好準(zhǔn)備工作，并按要求報送試點方案，經(jīng)批準(zhǔn)后方可實施。試點啟動后，各公司應(yīng)于每季度結(jié)束后5個工作日內(nèi)向銀保監(jiān)會人身險部和試點地區(qū)銀保監(jiān)局報送進(jìn)展情況。

　　(四)各公司應(yīng)結(jié)合試點地區(qū)情況和自身實際，立足消費(fèi)者需求合理制定業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，穩(wěn)妥有序推進(jìn)各項工作，審慎開展經(jīng)營，加強(qiáng)合規(guī)管理，做好消費(fèi)者保護(hù)，始終守住風(fēng)險底線。

　　(五)試點地區(qū)銀保監(jiān)局應(yīng)做好政策解讀和指導(dǎo)，密切關(guān)注業(yè)務(wù)發(fā)展，加強(qiáng)業(yè)務(wù)監(jiān)管，及時總結(jié)、動態(tài)評估試點經(jīng)驗，對試點過程中遇到的困難和問題，及時向銀保監(jiān)會報告。

　　附件：專屬商業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)方案

　　中國銀保監(jiān)會辦公廳

　　2021年5月8日

專屬商業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)方案

　　一、產(chǎn)品概述

　　專屬商業(yè)養(yǎng)老保險是指以養(yǎng)老保障為目的，領(lǐng)取年齡在60周歲及以上的個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品。產(chǎn)品設(shè)計分為積累期和領(lǐng)取期兩個階段，領(lǐng)取期不得短于10年。產(chǎn)品采取賬戶式管理，賬戶價值計算和費(fèi)用收取公開透明。

　　二、交費(fèi)方式

　　采取靈活交費(fèi)方式，保險公司可收取初始費(fèi)用，消費(fèi)者交納保費(fèi)在扣除初始費(fèi)用后全部進(jìn)入個人賬戶。保險公司可根據(jù)交費(fèi)金額、賬戶累積金額、銷售渠道不同等設(shè)定差異化的公平合理的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，并在保險合同中載明。

　　針對新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)從業(yè)人員和各種靈活就業(yè)人員，允許相關(guān)企事業(yè)單位以適當(dāng)方式，依法合規(guī)為上述從業(yè)人員投保專屬商業(yè)養(yǎng)老保險提供交費(fèi)支持。企事業(yè)單位相關(guān)交費(fèi)在扣除初始費(fèi)用后全部進(jìn)入個人賬戶，權(quán)益全部歸屬個人。

　　三、積累期和領(lǐng)取期設(shè)計

　　積累期采取“保證+浮動”的收益模式，保險公司應(yīng)為消費(fèi)者提供風(fēng)險偏好不同的一個以上的投資組合。不同投資組合的保證利率可以不同，但不得超過新型人身保險產(chǎn)品法定準(zhǔn)備金評估利率上限。投資組合的保證利率一經(jīng)確定，不得調(diào)整。投資組合收益水平應(yīng)反映保險公司投資能力和實際投資收益情況。保險公司應(yīng)按年度結(jié)算投資組合收益，以每年12月31日24時作為當(dāng)年投資組合收益結(jié)算時點，并在1月份的前6個工作日內(nèi)確定并公布上一年度投資組合的實際結(jié)算收益率。兩個投資組合收益結(jié)算日之間特定日期的投資組合收益，為最近一個投資組合收益結(jié)算日到該日期按保證利率計算的收益。

　　在積累期，保險公司應(yīng)向消費(fèi)者提供投資組合轉(zhuǎn)換功能，并在保險合同中明確約定一定期限內(nèi)可轉(zhuǎn)換次數(shù)、轉(zhuǎn)換時點，以及轉(zhuǎn)換費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)等。

　　消費(fèi)者年滿60周歲方可領(lǐng)取養(yǎng)老金。保險公司須提供定期領(lǐng)取(領(lǐng)取期限不短于10年)、終身領(lǐng)取等多種方式供消費(fèi)者選擇。保險公司應(yīng)制定專屬商業(yè)養(yǎng)老保險養(yǎng)老年金領(lǐng)取轉(zhuǎn)換表(以下簡稱轉(zhuǎn)換表)，可根據(jù)預(yù)定利率、生命表變化對轉(zhuǎn)換表適時調(diào)整，并在公司官方網(wǎng)站顯著位置公布調(diào)整后的轉(zhuǎn)換表。保險公司可提供以下轉(zhuǎn)換表鎖定方式供消費(fèi)者選擇：

　　(一)在消費(fèi)者簽訂保險合同時鎖定當(dāng)期轉(zhuǎn)換表;

　　(二)在消費(fèi)者到達(dá)約定的開始領(lǐng)取年齡時鎖定當(dāng)期轉(zhuǎn)換表。

　　轉(zhuǎn)換表一經(jīng)鎖定，不得調(diào)整。消費(fèi)者開始領(lǐng)取養(yǎng)老金后，不得調(diào)整已選定的養(yǎng)老年金領(lǐng)取轉(zhuǎn)換標(biāo)準(zhǔn)。養(yǎng)老金領(lǐng)取可銜接養(yǎng)老、照護(hù)服務(wù)，但須另行簽署相關(guān)服務(wù)合同。

　　保險公司應(yīng)建立適當(dāng)機(jī)制，有效控制金融市場短期波動對投資組合長期穩(wěn)健管理的影響，體現(xiàn)養(yǎng)老資金長期管理、安全管理的要求。

　　四、保險責(zé)任

　　包括身故責(zé)任、年金領(lǐng)取責(zé)任，鼓勵保險公司以適當(dāng)方式提供重疾、護(hù)理、意外等其他保險責(zé)任。其中，消費(fèi)者在保險合同期內(nèi)身故，賠付金額在積累期內(nèi)不得低于賬戶價值，在領(lǐng)取期內(nèi)不得低于保證領(lǐng)取剩余部分與年金轉(zhuǎn)換時賬戶價值減去各項已領(lǐng)取金額的較大者，累計賠付給付金額不得低于領(lǐng)取期與積累期轉(zhuǎn)換時的賬戶價值。對于其他長期養(yǎng)老金領(lǐng)取方式，累計賠付給付金額不得低于消費(fèi)者尚未領(lǐng)取權(quán)益部分。

　　五、退保規(guī)則

　　在積累期，前5個保單年度內(nèi)退保，退?，F(xiàn)金價值不得高于累計已交保費(fèi);第6—10個保單年度內(nèi)退保，退?，F(xiàn)金價值不得高于累計已交保費(fèi)和75%賬戶累計收益部分之和;第10個保單年度后退保，退?，F(xiàn)金價值不得高于累計已交保費(fèi)和90%賬戶累計收益部分之和。在領(lǐng)取期，退?，F(xiàn)金價值為0。允許保險公司以適當(dāng)方式，依法合規(guī)地建立與引導(dǎo)個人長期持有保險合同、長期領(lǐng)取養(yǎng)老金相關(guān)的持續(xù)獎勵機(jī)制。

　　消費(fèi)者罹患中國保險行業(yè)協(xié)會頒布的《重大疾病保險的疾病定義使用規(guī)范(2020年修訂版)》中定義的重大疾病，或遭遇意外且傷殘程度達(dá)到人身傷殘保險評定標(biāo)準(zhǔn)1—3級的，可以申請?zhí)厥馔吮?。如在保險合同有效期內(nèi)，相關(guān)單位重新修訂或頒布重大疾病保險的疾病定義、人身傷殘保險評定標(biāo)準(zhǔn)等，按重新修訂或頒布的內(nèi)容執(zhí)行。

　　消費(fèi)者在積累期申請?zhí)厥馔吮５?，退?，F(xiàn)金價值為申請時的賬戶價值;在領(lǐng)取期申請?zhí)厥馔吮５模吮，F(xiàn)金價值為申請時保證領(lǐng)取剩余部分與年金轉(zhuǎn)換時賬戶價值減去各項已領(lǐng)取金額的較大者。對于其他長期養(yǎng)老金領(lǐng)取方式，退保金額為消費(fèi)者尚未領(lǐng)取權(quán)益部分。

　　六、信息披露

　　保險公司應(yīng)在其官方網(wǎng)站顯著位置披露專屬商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品的服務(wù)信息。保險公司的信息披露材料應(yīng)由總公司統(tǒng)一管理，確保所披露材料的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。

　　保險公司在銷售過程中應(yīng)提供產(chǎn)品說明書，詳細(xì)說明產(chǎn)品特點、保險責(zé)任、費(fèi)用收取、各投資組合歷史結(jié)算收益率水平的查詢方式等情況，并對賬戶價值變動和年金領(lǐng)取進(jìn)行利益演示。利益演示按照積累期和領(lǐng)取期分別演示，并就長期資金的合理投資收益預(yù)期和利益演示的不確定性向消費(fèi)者進(jìn)行充分解釋說明。在積累期，保險公司應(yīng)按照高、中、低三檔收益率假設(shè)，對各投資組合賬戶價值變動進(jìn)行演示，低檔演示利率為投資組合保證利率，高檔演示利率上限為6%。在領(lǐng)取期，保險公司應(yīng)按照最新提供的轉(zhuǎn)換表，演示不同領(lǐng)取方式下年金領(lǐng)取金額，并對轉(zhuǎn)換表不確定性進(jìn)行充分解釋說明。

　　保險公司應(yīng)以消費(fèi)者易于獲取的形式，向其明示個人賬戶內(nèi)每筆交費(fèi)、相應(yīng)扣費(fèi)，以及扣費(fèi)后進(jìn)入賬戶金額等信息。保險公司應(yīng)在保險合同中明確賬戶結(jié)算周期，每年至少一次主動向消費(fèi)者提供賬戶價值變動信息。通過各種形式提供的服務(wù)信息應(yīng)保持一致。

　　七、產(chǎn)品管理

　　保險公司開發(fā)專屬商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品，應(yīng)報中國銀保監(jiān)會審批。產(chǎn)品命名格式為：保險公司名稱+說明性文字+“專屬商業(yè)養(yǎng)老保險”。

　　除中國銀保監(jiān)會已規(guī)定的產(chǎn)品審批材料外，保險公司還應(yīng)提交產(chǎn)品可行性分析報告。

　　八、其他事項

　　保險公司可通過其官方網(wǎng)絡(luò)平臺或其所屬保險集團(tuán)官方網(wǎng)絡(luò)平臺銷售專屬商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品，銷售區(qū)域不受試點區(qū)域限制。

　　保險公司應(yīng)對專屬商業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)單獨(dú)核算，設(shè)立單獨(dú)投資賬戶。在資產(chǎn)配置、投資管理、估值核算等環(huán)節(jié)，應(yīng)獨(dú)立于自有資金和其他保險產(chǎn)品資金。保險公司應(yīng)按照合同約定配置專屬商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品賬戶的資產(chǎn)范圍和投資比例。保險公司運(yùn)用專屬商業(yè)養(yǎng)老保險資金配置權(quán)益類資產(chǎn)比例，可按照《中國銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于優(yōu)化保險公司權(quán)益類資產(chǎn)配置監(jiān)管有關(guān)事項的通知》(銀保監(jiān)辦發(fā)〔2020〕63號)要求上浮一檔執(zhí)行。保險公司應(yīng)建立與專屬商業(yè)養(yǎng)老保險長期投資相適應(yīng)的、期限不短于1年的較長期限的投資考核機(jī)制。

　　保險公司應(yīng)當(dāng)按照保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則，審慎計量專屬商業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的最低資本要求。中國銀保監(jiān)會將根據(jù)其經(jīng)營長期性的特征和風(fēng)險實際，在償付能力最低資本要求上體現(xiàn)監(jiān)管支持。

　　支持保險公司建立與專屬商業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)長期發(fā)展相適應(yīng)的長期銷售激勵考核機(jī)制。

　　對于未盡事項，保險公司應(yīng)按照安全審慎、有利于維護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益的基本原則，參照現(xiàn)行保險業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)定執(zhí)行。

　　來源：中國銀保監(jiān)會